računovodstveno-knjigov. pitanja

[PeppermintPatty]

Eto savjetovano mi je da pokrenem objavu teme prema svom interesu a to je ni manje ni više nego računovodstveno-knjigovodstvena tema.

Ozbiljnošću ovog site-a osjećala sam se pozvanom da budem dio svakodnevnih debata.

[PeppermintPatty]

Krajem 12-07 platila sam uvoznu uslugu.

PDV po toj fakturi obračunala sam i platila u 01-08.

Polako zatvaram 2007 god i neznam kako prenijeti dug tog PDV u 2008 s obzirom da se on knjiži po izvodu.

Kolegica mi kaže otvoriti tem. i knjižiti na obvezu. Pokušala sam ali ne vidim da će to klapati kad se prenese u novu god.

Jel tko imao sličnu situaciju? Imam oko sebe razne RRIF-ove priručnike i časpoise ali taj slučaj nije nigdje spomenut.

Pa molim lijepo za savjet.

[ani2]

edit

sorory krivo sam razumjela pitanje!

 

Ovo što se naveli kto pretporez koji još nije prizant je ispravan konto na kojega ćete proknjižiti taj iznos poreza. Na kraju godine u bruto bilanci taj konto je dugovni. Prilikom knjiženja plaćenog uvoznog računa rasknjižite taj konto na način da vam redovni konto pretporeza duguje i konto nepriznati pretporez potražuje. To ćete rasknjižiti općom temeljnicom!

 

[PeppermintPatty]

RRIF br 9/2004

...U slučaju da poduzetnik nije u mogućnosti podmiriti PDV na oporezivu "uvoznu" uslugu, ne može ga niti priznati kao pretporez. U tom slučaju tako obračunani a još neplaćeni PDV, treba knjižiti na račun 1408-Pretporez koji još nije priznat, a nikako na račun obveze za PDV-2400...

 

radi ovog članka se ne sekiram za neplaćeni PDV ...

...obzirom da je račun plaćen krajem 12-07 a PDV nije plaćen na vrijeme i dug se prenosi u 2008.

Istina, nisam ga prikazala na podnešenom PDV obrascu za 12-07, mada nije kasno da podnesem ispravak, ali imala sam namjeru to prikazati u PDV-K obrascu nakon što se dobro informiram o ispravnosti mojeg postupka.

 

Mene sada samo interesira kako ću taj neplaćeni PDV knjižiti u temeljnici da se ispravno prenese u novu poslovnu god.

 

P.S. Relativno sam nova u vođenju knjiga pa stoga tražim pripomoć, jer nije lako pohvatati apsolutno sve konce odjednom. Trudim se i interesira me

[PeppermintPatty]

E hvala,

Ovako mi izgleda u bruto bilanci ok.

Probala sam proknjižiti na obvezu kako me kolegica savjetovala, ali nije bilo ok.

Teško je naći pravi odgovor u časpoisima i priručnicima na neuobičajena pitanja kao ovo.

 

Ranije nam je knjige vodila dosta razvikana i renomirana rač-knj. tvrtka koja nas je u nekoliko navrata dobrano financijski zeznula pa smo eto započeli sami voditi knjige.

 

[PeppermintPatty]

Daj, molim te, savjetuj me još o tome dal da odem u poreznu i odnesem ispravak PDV za 12-07 ili da taj iznos navedem u PDV-K?

 

[ani2]

rok za PDV 12/07 je istekao 31/01. nisam sigurna da će to u PU ispravit. Ako hoće onda ispravite, a ako neće nije nikakva greška ak oto prikažete u PDV-K, ali u tom lsuačju morate dati obrazloženje.

[PeppermintPatty]

Hvala, neću ih zamarati sa ispravcima nego ću prikazati u PDV-K kako sam i namjeravala naravno uz obrazloženje.

 

Imam još jedno pitanje.

Ino tvrtki smo pozajmili novac u 06/07. Obračunala sam 4% kamata na tu pozajmicu.

Način obračuna je sljedeći: gl x 4 x dani / 36500.

Je to ok?

I još nešto, da li se na ino-pozajmicu obračunava PDV na kamate?

Kad su u pitanju domaće tvrtke tada se obračunava PDV na kamate a za ino-slučaj nisam sigurna.

 

Sorry što gnjavim ali volim 3 put provjeriti kako bi bila sigurna u svoje postupke.

 

Moj moto je "više ljudi više zna"

 

 

Nakon konsultiranja RRIF-a mogu reći da vrijede ista pravila oporezivanja kamata na pozajmicu kao i za tuzemstvo.

Tek toliko da moje pitanje ne ostane otvoreno.